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風險的防範，更對消費者保護與網絡安全，將比特幣交
易納入金融監管體系，維護金融消費者利益，履行反洗
錢等法律義務。同時規定每個企業應保留所有交易的資
訊，該虛擬貨幣的交易資訊會記載的資料有：支付收據、
交換、轉讓、交易量、價值和買賣當事人的身份和地址，
以及交易開始與完成日期。如果涉嫌欺詐或其他違法犯
罪活動，會受到相關法律制裁。
由此可見，監管部門為了防範虛擬貨幣對金融機構、
銀行業、消費者、市場等等所造成的影響，在監管方面
應遏止逃稅、洗錢、欺詐等等的不法活動。因此，澳門
政府可借鑑美國虛擬貨幣統一監管機制，在其基礎上結
合現有的相關技術，針對政策、法制、經濟、社會治理
等方面完善相關機制，以及加強培訓執法及情報人員對
虛擬貨幣的認識。此外，還應與民間團體及相關商業機
構合作，並加強與國際間之合作及無縫接軌。
( 二 ) 構建虛擬貨幣犯罪偵防機關
由於虛擬貨幣具智慧化、科技化、組織化、專業化，
犯罪隱蔽性高，且不受時空、地域限制的特點，加上缺
乏統一金融、工商、銀行、營運商等各行各業以及大數
據分析市場監管與預警機制，從而令執法難與破案難。
然而，探索虛擬貨幣的安全治理與各執法部門合
作的研究，是一門高端、頂級且專業性很強的學科。但
是，筆者深信澳門政府能夠打破各行各業和各部門資源
壁壘，循序漸進、揚長避短，以及取彼之長補己之短，
做好多方面合作與溝通，以統分合一、以點帶面以及先
易後難分階段進行相關工作
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，並將科技成果轉化服務
系統與資源共享機制，達至“ 智慧警務、科技強警”目標
相結合的、立體與複合的綜合性創新機制與模式具重要
作用。
故此，政府首先在互相尊重、配合、包容、折衷妥
協、平等互惠以及平等協商原則下進行相關協調工作，
並由相關警學專家、法學專家及學者與高科技營運商及
各行各業專才人員等而組成的團隊，進駐“ 虛擬貨幣犯
罪偵防機關 ”工作，並運用大數據分析虛擬貨幣犯罪行
為，以及深入研究網絡安全、虛擬貨幣、區塊鏈技術安
全等相關課題。
( 三 ) 構建虛擬貨幣實戰培訓中心
由於網絡問題威脅社會的嚴重性、犯罪手段複雜性、
多樣性等等，除了增加執法人員對虛擬貨幣的控制與打
擊網絡洗錢犯罪的難度外，虛擬貨幣在金融犯罪調查技
術方面更具前瞻性。因此，澳門政府應負起支持與維護
本地區金融穩定的重大責任，開展培訓更廣泛的金融調
查技術，並與其他國家或地區的相關執法部門開展合作
培訓計劃。
警務培訓是執法取得進步的關鍵，而情報流程是培
訓的核心，因此應為負責調查的所有人員提供培訓。培
訓內容為：以戰略和戰術層面、情報流程管理、認識虛
擬貨幣、資訊性或商業訊息類的專業判斷，並探索區塊
鏈技術方面的培訓，以及重點對虛擬貨幣進行跟蹤的培
訓。此外，應對虛擬貨幣的調查、着重理論與實踐相結
合，以及其他相關專業知識的具體內容的培訓。既要針
對非情報機構人員的培訓，也要針對情報管理人員、情
報官和聯絡官的再培訓，才能將相關方法和技巧運用到
虛擬貨幣的情報官技能中。
故此，政府與各執法部門高層人員及專業警務人
員、學者與相關專業人才為本地區開展虛擬貨幣研究，
並結合安全治理體系的培訓工作外，還要結合理論和實
24. “統”即有一個統一的機構負責指導與協調相關刑事司法協助事宜，並制定和簽署刑事司法協助協議等。“分”就是要分階段、分步驟、分部門和
分類別制定相關刑事司法協助協議。
澳門警察 /
警察理論
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